師宗縣審計局2020年度部門決算公開
- 師宗縣審計局
- 2022-09-08 14:32
師宗縣審計局部門2020年度部門決算
目錄
第一部分 師宗縣審計局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
二、國有資產占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 師宗縣審計局概況
一、主要職能
（一）主要職能
師宗縣審計局貫徹落實黨中央、省委、市委、縣委關于審計工作的方針政策和決策部署，在履行職責過程中堅持和加強黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：
1.主管全縣審計工作。負責對財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家和省、市、縣級有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對縣政府重點建設項目進行審計監(jiān)督。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構有關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
2.制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域審計工作規(guī)劃和年度審計計劃。
3.向中共師宗縣委審計委員會提出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計報告。向縣長提出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受師宗縣人民政府委托向師宗縣人民代表大會常務委員會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向縣委、縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向縣委和縣政府有關部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）黨委和政府通報審計情況和審計結果。
4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定，包括國家和省、市、縣級有關重大政策措施貫徹落實情況；縣級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，縣級各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）政府預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，中央和省、市財政轉移支付資金；使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支；縣級投資和以縣級投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算；縣級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；縣屬國有企業(yè)和金融機構、縣政府規(guī)定的縣屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構境內外資產、負債和損益；有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。
5.按照規(guī)定對科級黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。
6.組織實施對國家和省、市、縣級財經法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與縣級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提起行政訴訟或縣政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處有關重大案件。
8.指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的有關審計報告。
9.職能轉變。進一步完善審計管理體制，優(yōu)化審計工作機制和審計資源配置，加強全縣審計工作統(tǒng)籌，在編制管理、干部管理、審計計劃、組織實施、結果報告、隊伍建設、教育培訓、經費保障等方面加大全縣統(tǒng)籌力度，加強與有關部門的溝通協(xié)調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力，構建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權威高效的審計監(jiān)督體系。
10.組織開展審計領域的對外交流與合作，指導和推廣信息技術在審計領域的應用。
11.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
（二）2020年度重點工作任務介紹
2020年計劃審計項目14項，其中，審計署、省廳統(tǒng)一計劃項目5項，市審計局統(tǒng)一計劃項目1項，縣級計劃項目8項，實際計劃審計項目13個，完成審計項目16項，首次實現(xiàn)了對54個縣級一級預算單位預算執(zhí)行全覆蓋審計調查。審計查出主要問題資金1014.27萬元，收繳違規(guī)資金14.94萬元，節(jié)約投資652.55萬元，審計期間整改金額33萬元，出具審計報告16篇，提出意見建議31條均被采納。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構成
納入師宗縣審計局部門2020年度部門決算編報的單位共2個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個。分別是：
1.師宗縣審計局
2.師宗縣基本建設審計中心
（二）部門人員和車輛的編制及實有情況
師宗縣審計局部門2020年末實有人員編制16人。其中：行政編制14人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制3人（含參公管理事業(yè)編制3人）；在職在編實有行政人員11人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員3人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2020年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
師宗縣審計局部門2020年度收入合計475.56萬元。其中：財政撥款收入475.56萬元，占總收入的100%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。2019年預算5377800.00元，決算5361314.42元，決算支出5093914.42元，年末結轉和結余348562.5元
2019年 | 預算收入 | 預算支出 | 決算收入 | 決算支出 |
人員經費 | 3,147,200.00 | 3,147,200.00 | 2,932,114.42 | 2,932,114.42 |
公用經費 | 363,700.00 | 363,700.00 | 371,800.00 | 371,800.00 |
項目經費 | 1,866,900.00 | 1,866,900.00 | 1830000.00 | 1790000 |
合計 | 5,377,800.00 | 5,377,800.00 | 5361314.42 | 5093914.42 |
上年結轉結余348562.5元，2020年決算收入4755565.97元；決算支出5104128.47元，無年末結轉和結余。
2020年 | 預算收入 | 預算支出 | 決算收入 | 決算支出 |
人員經費 | 2,909,700.00 | 2,909,700.00 | 2,790,343.31 | 2,790,343.31 |
公用經費 | 225,200.00 | 225,200.00 | 354,685.16 | 354,685.16 |
項目經費 | 1,543,900.00 | 1,543,900.00 | 1,959,100.00 | 1,959,100.00 |
合計 | 4,678,800.00 | 4,678,800.00 | 5,104,128.47 | 5,104,128.47 |
二、支出決算情況說明
師宗縣審計局部門2020年度支出合計510.41萬元。其中：基本支出314.5萬元，占總支出的61.62%；項目支出195.91萬元，占總支出的38.38%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0%。
（一）基本支出情況
2020年度用于保障師宗縣審計局機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出314.5萬元，基本支出較上年減少4.81%。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出279.03萬元，占基本支出的88.72%，較上年減少4.84%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費35.47萬元，占基本支出的11.28%，較上年減少4.6%。
（二）項目支出情況
2020年度用于保障師宗縣審計局機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出195.91萬元，較上年增加9.45%，主要原因是項目經費上年結轉了205000元，本年全部支出完畢。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
師宗縣審計局部門2020年度一般公共預算財政撥款支出504.41萬元，占本年支出合計的98.82%，較上年增加0.2%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出434.95萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的86.23%。主要用于人員經費支出，日常辦公開支以及審計業(yè)務項目支出。
2.外交（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
3.國防（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
4.公共安全（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
5.教育（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
6.科學技術（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出26.91萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.33%。主要用于保障在職人員各類保險補助。
9.衛(wèi)生健康（類）支出22.35萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.43%。主要用于保障在職人員醫(yī)療補助。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
12.農林水（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
13.交通運輸（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
14.資源勘探信息等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
16.金融（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
19.住房保障（類）支出20.21萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.01%。主要用于在職人員單位公積金補助。
20.糧油物資儲備（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
21.國有資本經營預算（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
22.災害防治及應急管理（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
23.其他（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
24.債務還本（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
25.債務付息（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。
四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況
師宗縣審計局部門2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為12.5萬元，支出決算為7.18萬元，完成預算的57.44%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為5.83萬元，完成預算的94%；公務接待費支出決算為1.35萬元，完成預算的21.43%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約，不該支出的就不支出。
2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)比2019年增加1.78萬元，增長33.02%。其中：公務用車購置及運行費支出決算增加1.17萬元，增長25%；公務接待費支出決算增加0.62萬元，增長84.11%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因雖然嚴格按照厲行節(jié)約條例執(zhí)行，但是2020年為全國脫貧攻堅年，使用公車下鄉(xiāng)，接待上下級工作增加。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況
2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出5.83萬元，占81.24%；公務接待費支出1.35萬元，占18.76%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2. 公務用車購置及運行維護費支出5.83萬元。其中：
公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。
公務用車運行維護支出5.83萬元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.公務接待費1.35萬元。其中：
國內接待費支出1.35萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內公務接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次210人（其中：外事接待人次0人）。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經費支出情況
師宗縣審計局部門2020年機關運行經費支出35.47萬元，與上年對比減少4.84%，主要原因為脫貧攻堅年壓縮一般公用經費。
二、國有資產占用情況
截至2020年12月31日，師宗縣審計局部門資產總額212.9萬元，其中，流動資產166.97元，固定資產165.51元，。與上年相比，本年資產總額增加2.76萬元，其中固定資產增加2.76萬元。賬面原值165.51萬元；
三、政府采購支出情況
2020年度，部門政府采購支出總額2.6萬元，其中：政府采購貨物支出2.6萬元，占政府采購支出總額的100%。
四、部門績效自評情況
部門績效自評情況詳見附表（附表10-附表12）。
五、其他重要事項情況說明
無
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。
（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
情況說明里涉及需要解釋說明的決算相關專用名詞，在此進行說明解釋。若沒有涉及專用名詞，請說明不涉及專用名詞。
附件：
